LA FINANCE POUR NON FINANCIER

Jour 1 Comprendre les enjeux essentiels de la gestion

Le concept de gestion financière d'entreprise

- La rentabilité, la liquidité, la solvabilité

- La relation Résultat / Trésorerie

- Des outils pour comprendre : Le Bilan et le Compte de résultat

- Analyse des principales décisions de gestion

Analyse des opérations de gestion

- La logique du financement par apport et par endettement

- Les stocks

- La TVA

Analyse de la performance

- La performance réalisée : les principaux indicateurs de gestion

- Les provisions pour risques et charges

- Analyse de la formation de la rentabilité

- L’interprétation de la rentabilité

La maîtrise du risque de défaillance

- Analyse des équilibres financiers

- Le financement du cycle d’exploitation

- Analyse de la formation de la trésorerie

- Le taux de croissance optimum de l’entreprise

Jour 2 et 3 Pratique de la prévision et de l'analyse financière

J2 Rappel et synthèse sur l'environnement financier de l'entreprise

Le concept d'analyse financière et celui de la gestion financière

- Relation Résultat / Trésorerie

- Analyse des performances de l'entreprise

- L'analyse du risque de faillite

Les limites de l'analyse des performances financières

Les Prévisions Financières

- Les aléas de la prévision d'activité

- Le budget annuel d’exploitation

- Les prévisions mensuelles de Trésorerie

- Le plan de financement

J3 Le Diagnostic Economique et Financier de l'entreprise

(en option) - Analyse détaillée d’un cas d’entreprise reprenant l’ensemble des points

abordés lors des journées 1 et 2